Előfordul, hogy az ellenőrzött szervezeti egység vagy terület számára nehézséget jelent a belső/külső ellenőrzési jelentésben foglalt megállapítások és javaslatok alapján a hiányosságok megszüntetésére készítendő intézkedési terv összeállítása. Lehetőség van ilyenkor arra, hogy én készítem el az intézkedési tervet. Ezt a szolgáltatást természetesen az összeférhetetlenség elkerülésének biztosítása érdekében csak olyan esetben vállalhatom, ahol nem én végzem a belső ellenőrzést.

Az intézkedési terven túl ugyanígy lehetséges az intézkedési tervek megvalósításának ellenőrzése vagy koordinációja, illetve az ezekről szóló beszámoló készítése is.

Példák intézkedési tervekre:

• Megállapítás: A …. kockázatfelmérése nem tartalmaz csalásra vonatkozó kockázatot.
  Javaslat: Fordítson kiemelt figyelmet a súlyosabb szabálytalanságok felmérésére és kezelésére.
  Intézkedés: 2020 évi kockázatfelmérés terjedjen ki a csalási kockázatra is.
  Határidő: szeptember 30.
  Felelős: X-Y vezető
• Megállapítás: A jogviszonyban már nem lévő személy, rendszer adminisztrátori jogosultsággal segítette a szervezeti egység munkáját.
  Javaslat: Intézkedjen az informatikai rendszer hozzáférési jogosultságok felülvizsgálatára és szabályozására.
  Intézkedés: A hozzáférési jogosultságok felülvizsgálata, szabályozása.
  Határidő: 2020.09.30.
  Felelős: X-Y vezető
• Megállapítás: Jelenleg a …. tevékenység eredményességére nincs mutatószám.
  Javaslat: Intézkedjen mutatószám kialakítására, bevezetésére és figyelemmel kísérésére.
  Intézkedés: Mutatószám kialakítása, bevezetése és negyedéves nyomon követése.
  Határidő: 2020.09.30.
  Felelős: X-Y vezető